נושא הפרישה הוא נושא שלצערי רוב האוכלוסייה, בעיקר הרלוונטית לפרישה, היא בעלת ידע בסיסי מאד לגביו. הרבה מ”הפורשים העתידיים” לא יודעים מה תהיה הקצבה שלהם, מאיפה היא תתקבל ומה הזכויות הבסיסיות שלהם – כשנכנסים לנושא המיסוי אז הידע הוא אפילו יותר בסיסי. במאמר זה אגע בכמה נקודות קריטיות – ” על קצה המזלג” שחשוב להכיר ולהבין בכל הקשור לפרישה.
מאיזה גיל פורשים?
בישראל ניתן לפרוש החל מגיל 60 (יש שפורשים קודם לכן -בעלי פנסיות תקציביות בעיקר), כלומר החל מגיל 60 אני יכול לפנות לקרן הפנסיה/חברת הביטוח ולבקש מהם להתחיל לקבל קצבה חודשית.
האם נכון לפרוש לפני גיל 60?
התשובה היא “תלוי”.
פרישה בגיל מוקדם יותר בדרך כלל תגרור קצבה נמוכה יותר כיוון שלקרן הפנסיה/חברת הביטוח יש יותר שנים לשלם ולכן ישלמו פחות. החוק מגדיר גיל פרישה – 67 לגברים ו 62-65 תלוי בתאריך הלידה, לנשים. בגיל הפרישה ניתן לבצע “קיבוע זכויות” (ארחיב בהמשך) ולבדוק זכאות לקצבת זקנה מביטוח לאומי .
מהם המוצרים הפנסיונים שיודעים לשלם קצבה?
המוצרים שיודעים לשלם קצבה שונים וחשוב להבדיל ביניהם :
קרן פנסיה חדשה
קרן הפנסיה שרובנו מכירים היא קרן הפנסיה החדשה, החל משנת 1995.
קרן הפנסיה החדשה תשלם קצבה בהתאם לכמות הכסף איתה הגעתם לגיל הפרישה – ככל שיש יותר כסף הקצבה גבוהה יותר .
קרן פנסיה ותיקה
בקרן הפנסיה הוותיקה מה שקובע בעיקר הוא הזכויות שצברנו , כלומר שילוב של ותק ושכר מבוטח.
ביטוח מנהלים
קיימים סוגים רבים של ביטוחי מנהלים שעיקר ההבדל ביניהם הוא בשנה שהם נפתחו – ברובם, בדומה לקרן פנסיה, ככל שאגיע עם יותר כסף תהיה לי יותר קצבה.
הפנסיה התקציבית
בדרך כלל נמצא את המוצר אצל עובדי מדינה/ שירותי הבטחון/ רשויות מקומיות, שם, בדומה לקרן הפנסיה הוותיקה גובה הקצבה מושפע מהזכויות שנצברו.
לכל אחד מהמוצרים יתרונות וחסרונות שחשוב להכיר אך זה בלבד נושא למאמר שלם, או כמה מאמרים.
מהו קיבוע זכויות?
קיבוע זכויות “על קצה המזלג” מאפשר לי לקבל פטור על הקצבה החודשית שלי, בלי קשר למוצר המשלם.
זוהי זכות מיסוי שמגיעה לכל מי שהגיע לגיל פרישה (67 לגברים ו 62-65 תלוי בתאריך הלידה, לנשים), זכות זו היא מסוג הזכויות שאם “לא תבקש לא תקבל” , לצערי הרב המון פורשים לא מכירים זכות זו ולא נהנים מהטבות המיסוי שמגיעות איתה .
ההטבה ניתנת בהנחה ולא משכתי פיצויים/מענקים פטורים מעל התקרה המותרת (גם אם משכתי מעל התקרה עדיין מגיעה לי הטבת מס כלשהי נמוכה יותר שגם אותה אנשים לא מנצלים ) ב32 השנים האחרונות לפני הפרישה.
בנוסף, אם הפורש עומד בקצבה מסוימת – כיום כ-5,000 ₪ הוא יוכל למשוך כספים קצבתים שבדרך כלל אמורים לשלם קנס במשיכה שלהם-ללא תשלום הקנס, עד סכום מסוים ועל חשבון הטבות המס על הקצבה שמגיעות.
אז אם פרשתם ולא ביצעתם קיבוע זכויות מול מס הכנסה, ניתן לעשות זאת גם כעת ודרך רו”ח לבקש את ההטבה רטרו לגיל הפרישה.
מתי כדאי להתחיל לתכנן את הפרישה?
לדעתי כמה שיותר מוקדם, ככל שתקדימו, יהיה קל יותר לשנות ולשפר את התוצאה בפרישה.
כשעושים תכנון פרישה בצמידות לפרישה עצמה , כבר בדרך כלל אין אפשרות לתקן רבות, אבל אם מתחילים מוקדם יותר,
ניתן לשפר ולתקן את המצב הקיים – ככל שנקדים כך ניתן יהיה יותר לשפר.
אין כלל אחד לכולם, פנסיה היא מאוד אישית
חשוב להוסיף, המוצר שכדאי לצאת ממנו לפנסיה משתנה מאדם לאדם ולעיתים נבצע מעבר למוצר אחר כדי ליהנות מהיתרונות שלו ביחס לצורך הספציפי של הפורש, יכולים להיות מצבים בהם הפורש שילם כל ימי חייו למוצר מסוים ויום לפני הפרישה יעביר את הכספים (במידה וניתן) למוצר אחר.
לדוגמה – פורש שרוצה הבטחה ארוכה יותר של קצבה לבת הזוג שלו או לילדים לעיתים על חשבון גובה הקצבה הצפויה.
סיכום קצר
אם אסכם את הכתוב בכמה מילים, חשוב להכיר אפילו במעט את המוצר הפנסיוני ממנו נקבל את הקצבה,
חשוב לפנות לבעל רישיון פנסיוני שהוא גם מתכנן פרישה כדי לבצע את התכנון המטיב עבור הפורש שמתחשב בכל צרכיו הספציפיים של הפורש לרבות היבטי מיסוי, הכנסה נדרשת ודאגה למשפחה לאחר פטירת הפורש חו”ח.
ככל שהתכנון יהיה בגיל מוקדם יותר כך ניתן יהיה יותר לשפר את המצב בפרישה- פרישה במסלול הזהב
