מנהלת מחלקת פיתוח בהיי טק הכפילה את הנטו וחסכה מאות אלפי שקלים במהלך אחד חכם
כשמגיעה לכם העלאה בשכר זה תמיד משמח – אבל כשאתם נמצאים במדרגת המס הגבוהה ביותר זה גם מתסכל. על כל שקל שמתווסף לכם בברוטו , נכנסים לחשבון הבנק רק 53 אגורות.
מה שכולנו יכולים ללמוד מהאנשים העשירים בעולם, גם אם אנחנו שכירים, זה שכדי שהכסף יישאראצלינו ויעבוד בשבילנו אנחנו חייבים לתכנן. וכדי לתכנן כמו שצריך – כדאי להיעזר באנשי מקצוע שזו המומחיות שלהם.
האתגר: להפחית את נטל המס, למרות ההעלאה בשכר.
יעל (שם בדוי), הייטקיסטית בכירה, זומנה לשיחת שכר בחברה בה היא עובדת, היה חשוב לה להתכונן מראש ולחשוב איך תוכל למקסם את ההעלאה הקרובה. היא ידעה שכבר עכשיו היא נמצאת במדרגת המס הגבוהה ביותר. תסכל אותה שלמרות השכר הנאה שלה, היא לא באמת הצליחה לצבור הון, ואפילו האופציות שקיבלה בעבר אינן שוות כלום. היא שמעה שיש כל מיני דרכים כדי להפחית את נטל המס שהיא משלמת. לכן פנתה לטל בירם – יועצת כלכלית המלווה עובדי הייטק בכירים כבר למעלה מעשור.
טל עוזרת ללקוחות שלה לא רק למקסם את השכר שלהם, אלא גם לבנות הון חכם, בעזרת תכנון כלכלי וניצול נכון של הטבות מס ותגמולים הוניים.
הפתרון: מניות במקום תוספת שכר
טל הבינה שיעל כבר נמצאת במדרגת המס הגבוהה ביותר ושהיא כבר מנצלת את תקרת הפטור ממס שמגיעה לה בהפקדות המעסיק לקרן השתלמות, המסקנה שלה הייתה ברורה: המרת תוספת השכרלמניות RSU היא הדרך המיטבית להפחית את נטל המס!
מה זה RSU ?
RSU הן ראשי תיבות של Restricted Stock Units (ובעברית: יחידות מניה חסומות(. זהו רכיב הוני בחבילת תגמול של עובדים בחברות ציבוריות, אשר מעניק להם כחלק מרכיב השכר גם מניות של החברה. המניות האלה עוברות לבעלות העובדים בהדרגה לאורך תקופת ההעסקה (“הבשלה”). הן נקראות ‘חסומות’ כי הן חסומות מפני מימוש עד התאריך בו הן מבשילות, ומהוות מרכיב חשוב בחבילת השכר הכוללת של העובדים. ברוב המקרים הן גם כפופות לסעיף מיסוי 102 שמאפשר מיסוי מופחת של הרווחים, כך על כל מניה נשלם מס הכנסה רק עד המחיר ביום ההענקה, ואם יהיו רווחים מעבר למחיר הזה – הן ימוסו ב25% בלבד אם חיכינו שנתיים מיום הענקה.מכיוון שרוב עובדי ההייטק ממוסיםברף משמעותית גבוה יותר (בין 35%-47%) זוהי בשורה של ממש ודרך נהדרת להשאיר יותר כסף בכיס של העובד.
למה מדובר במהלך מבריק עבור יעל?
בניגוד לשכר שלה, שממוסה בכמעט 50% כבר במועד קבלתו, על מניות במסלול הוני יעל תשלם מס מופחת אם תחכה שנתיים מיום ההענקה, וגם את החלק הזה היא תשלם רק בזמן המכירה (מימוש) של המנייה. דחיית המס מאפשרת למלוא שווי המניה להמשיך ‘לעבוד’ עבורה, גם כאשר המניות נמצאות בנאמנות, בתקופה שהן ‘חסומות’.כך יעל נהנית גם ממס מופחת וגם מצמיחה פוטנציאלית על הכסף שנשאר מושקע.
וזה אולי החלק הכי חשוב בסיפור הזה: שכר הוא כסף סטטי. כשהוא נכנס לעו”ש – משתמשים בו.מניות, לעומת זאת, הן נכס. אם המניה תעלה, תוספת השכר שלה תצמח יחד איתה. בטווח של כמה שנים, זה יכול להפוך להון משמעותי מאוד, הרבה מעבר למה שהעלאת שכר הייתה יכולה לייצר עבורה.
התוצאה: תוספת של 7,000 ₪ במניות במקום 1,000 ₪ לנטו.
לפני שיחת השכר, יעל הכינה מראש את הבוס שלה עם הבקשה להמיר חלק נכבד מהעלאת השכר במניות, בפועל – היא הצליחה כמעט להכפיל את הערך הכלכלי של התוספת שלה. במסלול השכר היא הייתה מקבלת פחות מ- 1,000 ₪ תוספת לנטו. במסלול המניות היא קיבלה חבילת מניות שבחישוב חודשי שווה לה 7,000 ₪ נטו לפי ערך המניה העכשווי, אבל למעשה, לאורך זמן תהייה שווה הרבה יותר בציפייה עם גדילת החברה ועליית שווי המניה. זה בדיוק ההבדל בין עובד שמרוויח הרבה לעובד שבונה עושר. יעל מספרת שטל לא רק מצאה עבורה פתרון פרקטי, אלא גם עזרה לה לחשוב על כסף בצורה אחרת, ולהבין שבמקום להסתכל רק על השכר החודשי כדאי לה לחשוב איך לבנות הון אמיתי.
3 תובנות של “חתול פיננסי” מהסיפור של יעל:
דיסקליימר: המרת חלק מהשכר למניות RSU לא מתאימה לכולם.יש במסלול זה גם סיכון מסוים לירידה בערך המניה (כמו בכל השקעה במניות) ויש מקרים שבהם עדיף למקסם את הטבות המס בדרך אחרת. בנוסף, כדאי לדעת שהמעסיק לא מפריש תנאים סוציאלים על רכיב השכר שממירים למניות.
רוצים לבדוק איך לשנות את מבנה התגמול שלכם ולחסוך מאות אלפי שקלים? טל בירם זמינה לייעוץ ראשוני שיעשה לכם סדר בנטו.
עדי ודב נודל מ”חתול פיננסי” בחרו את טל בירם כאשת מקצוע מומלצתבזכות הניסיון הרב שלה עם הייטקיסטים והיכולת להפוך מורכבות פיננסית לתוצאות מדידות.
